Адвокат Кай-Уве Штек получил условный срок по делу о крупнейшей в истории ФРГ мошеннической схеме в налоговой сфере cum-ex. Однако он должен выплатить миллионы евро.Земельный суд в Бонне вынес условный приговор одному из ключевых фигурантов дела о крупнейшей налоговой афере в истории ФРГ — мошеннической схеме, связанной с незаконным возвращением налогов на дивиденды от ценных бумаг (cum-ex). Во вторник, 3 июня, адвокат Кай-Уве Штек (Kai-Uwe Steck) был признан виновным в особо тяжком налоговом мошенничестве в пяти случаях и приговорен к одному году и 10 месяцам тюремного заключения условно.
Кроме того, суд постановил конфисковать у него около 24 млн евро. «Своими действиями ответчик способствовал налоговым потерям в размере почти полумиллиарда евро», — заявил председательствующий судья Себастьян Хаузен (Sebastian Hausen).
Сотрудничество с прокуратурой смягчило приговор
При этом показания Штека как ключевого свидетеля на судебном процессе позволили смягчить приговор, отмечает агентство dpa. Его бывший партнер по юридической фирме Ханно Бергер (Hanno Berger) в 2022 году был приговорен судом в Бонне к 8 годам тюрьмы.
В то время как Бергер до конца процесса был убежден в законности своих действий, Штек сотрудничал с прокуратурой и выступил в качестве ключевого свидетеля. Обвинение настаивало на заключении сроком 3 года и 8 месяцев. Правонарушения Штека имели место в период с 2007 по 2011 год.
Суды по делу об афере cum-ex продолжаются уже несколько лет
Преступная схема cum-ex, из-за которой немецкая казна недосчиталась миллиардов евро, действовала следующим образом: в преддверии дня выплаты дивидендов по акциям трейдеры на рынке временно многократно передавали друг другу акции крупных компаний. В результате налоговым службам было трудно определить, кто именно является владельцем ценных бумаг.
Банк, сопровождавший передачу акций новому владельцу, оформлял получателю фиктивное подтверждение того, что налоги на дивиденды от них уже были уплачены. После этого получатель обращался с этим документом в налоговые органы, требуя от них компенсировать ему сумму якобы уплаченных налогов. Акции, приносящие дивиденды, обозначаются на немецком языке с латинской приставкой «cum», а не приносящие дивидендов — «ex», отсюда возникло и название аферы.
С 2020 года земельный суд в Бонне вынес уже около 10 обвинительных приговоров по делу о налоговом мошенничестве cum-ex.
